對(duì)于ODI備案大家現(xiàn)在也多多少少有些了解了，今天主要說(shuō)下ODI備案是否能補(bǔ)辦以及注銷(xiāo)的相關(guān)問(wèn)題。
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企業(yè)一般丟失的證書(shū)都是商務(wù)部門(mén)頒發(fā)下來(lái)的《企業(yè)境外投資證書(shū)》，這種情況是無(wú)法補(bǔ)領(lǐng)證書(shū)的，只能重新辦理，而且能不能辦理還需要注意以下兩點(diǎn)∶
1.對(duì)于丟失證書(shū)的企業(yè)，主管部門(mén)需要認(rèn)真審核境外企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，無(wú)違規(guī)行為后才可以進(jìn)行辦理登記手續(xù)。
2.需要準(zhǔn)備和撰寫(xiě)好相關(guān)申請(qǐng)補(bǔ)登記的專(zhuān)頁(yè)材料，其中包含境內(nèi)投資的主體信息、境內(nèi)投資主體較近上一年的財(cái)務(wù)報(bào)表、上一年度審計(jì)報(bào)告、董事會(huì)/執(zhí)行董事決議、項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(包括經(jīng)濟(jì)技術(shù)、法律、財(cái)務(wù)、環(huán)境等盡職調(diào)查結(jié)論)、工作落實(shí)情況說(shuō)明等。
ODI備案在什么情況下可以后補(bǔ)?
已經(jīng)在運(yùn)營(yíng)的境外公司無(wú)法后補(bǔ)。如果境外的公司沒(méi)有開(kāi)戶(hù)，也沒(méi)有運(yùn)營(yíng)等等，沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)的發(fā)生，可以嘗試補(bǔ)做ODI，不同城市要求會(huì)有所區(qū)別。前提是之前的境外公司股東是大陸公司，不是自然人。
先注冊(cè)境外公司能不能補(bǔ)辦ODI?
相關(guān)的主管部門(mén)在審批時(shí)有明確的要求，境外子公司注冊(cè)時(shí)間不得早于ODI通知書(shū)出具之日，但是，由于企業(yè)自身對(duì)境外投資事項(xiàng)的不熟悉，已經(jīng)先注冊(cè)了境外公司，那么，這種情況能不能補(bǔ)辦ODI登記呢?
根據(jù)相關(guān)主管部門(mén)的規(guī)定，先境外注冊(cè)好公司之后是無(wú)法辦理ODI補(bǔ)登記的，但是根據(jù)我們多年來(lái)辦理ODI的經(jīng)驗(yàn)，也不是完全不可能補(bǔ)辦的，這要看境內(nèi)的公司是在哪個(gè)城市、境外公司設(shè)立時(shí)間的長(zhǎng)短、境外公司的流水等情況，具體的補(bǔ)辦解決方案需要詳細(xì)的了解其境內(nèi)境外的具體情況才能出具。
補(bǔ)辦的ODI備案后續(xù)進(jìn)行融資上市是否能通過(guò)?
如果是后續(xù)想要融資上市的企業(yè)，不建議這樣操作，ODI證書(shū)上面是有核準(zhǔn)發(fā)證日期的，境外公司注冊(cè)證明書(shū)上也是有日期的，一核查就能發(fā)現(xiàn)注冊(cè)流程是顛倒過(guò)來(lái)的，這個(gè)不合規(guī)的瑕疵點(diǎn)是會(huì)一直存在的，融資上市對(duì)于合規(guī)性的要求很高，后續(xù)大概率會(huì)被質(zhì)疑。
開(kāi)拓海外市場(chǎng)，很多中資企業(yè)會(huì)注冊(cè)境外公司，搭建離岸架構(gòu)，或進(jìn)行返程投資，經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于各種原因會(huì)需要注銷(xiāo)海外公司。海外公司若辦理了境外投資備案(ODI)，那么還需要申請(qǐng)注銷(xiāo)登記，以下看看如何注銷(xiāo)ODI備案登記呢?
ODI備案注銷(xiāo)條件
1、境外子公司要辦理注銷(xiāo)，所有的海外事宜不再經(jīng)營(yíng)，要辦理注銷(xiāo)，此時(shí)企業(yè)境外投資備案證書(shū)也是需要辦理注銷(xiāo)事宜的;
2、境外子公司的股份要轉(zhuǎn)讓給其他海外的公司或者海外的個(gè)人，中國(guó)大陸的企業(yè)不再持有境外公司的股份。
ODI備案注銷(xiāo)要求
1、注銷(xiāo)境外企業(yè)遵循企業(yè)自主原則，在境外辦妥注銷(xiāo)手續(xù)后，需報(bào)外經(jīng)貿(mào)部門(mén)備案;
2、境外投資項(xiàng)目因破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)等應(yīng)立即注銷(xiāo);
3、已停止實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)。
ODI備案注銷(xiāo)需要的材料
1、注銷(xiāo)或轉(zhuǎn)讓境外企業(yè)申請(qǐng)書(shū);
2、境內(nèi)投資主體營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;
3、境內(nèi)投資主體股東會(huì)或董事會(huì)決議;
4、清算報(bào)告或轉(zhuǎn)讓協(xié)議;
5、依投資目的地法律辦理的注銷(xiāo)材料;
6、原境外投資批準(zhǔn)證書(shū)原件。
商務(wù)部發(fā)改委可根據(jù)項(xiàng)目情況，請(qǐng)申請(qǐng)單位提交其他可提供的相關(guān)真實(shí)性證明材料。
因此，如果海外公司不再進(jìn)行相關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，中國(guó)企業(yè)也需要注銷(xiāo)其在中國(guó)的ODI備案信息。中國(guó)企業(yè)進(jìn)行ODI投資需要進(jìn)行外匯管理和備案，注銷(xiāo)海外公司的ODI備案信息可以幫助中國(guó)企業(yè)避免不必要的法律風(fēng)險(xiǎn)和罰款。而且，如果不申請(qǐng)注銷(xiāo)境外投資備案登記將會(huì)影響企業(yè)下一次辦理ODI備案。
