ODI為Outbound Direct Investment的縮寫，是指我國企業(yè)、團體在國外以及港澳臺地區(qū)以現(xiàn)金、實物、無形資產(chǎn)等方式投資，并以控制國外(境外)企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心的經(jīng)濟活動。
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通俗一點地講，對外投資備案就是我們國內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時，不論是新設(shè)公司、新建項目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營管理等，就需要進行境外投資(ODI)備案。
哪些項目需要核準?哪些項目需要備案?
需要核準的項目
根據(jù)11號文的規(guī)定，對敏感項目采取核準制，敏感包括投資目的地敏感、行業(yè)敏感兩種情形:
(1)投資目的地敏感，包括與我國未建交的國家和地區(qū)、發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)、根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū);
(2)行業(yè)敏感，包括武器裝備的研制生產(chǎn)維修、跨境水資源開發(fā)利用、新聞傳媒、其他需要限制境外投資的行業(yè)。
根據(jù)國辦74號文的規(guī)定，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)包括：房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部、在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺。
境外投資備案流程：
境外投資(ODI)備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外管局三個部門。
首先，境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級商務(wù)部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務(wù)部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。
其次，發(fā)改委負責監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。
最后，外管局負責監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)(近年來，外管局已將權(quán)限下放至銀行)。
根據(jù)境外投資備案(ODI)的合約簽署、初步方案確定、材料準備、遞交材料申請、商務(wù)部審核及銀行結(jié)匯等階段所需時間匯總，一般來說，一線城市辦理周期基本在3-4個月左右，二三線城市2-3個月，深圳、海南地區(qū)最短時間可以縮短在2個月之內(nèi)。詳情請咨詢卓信企業(yè)。
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